PHONG TỎA TÀI KHOẢN THANH TOÁN CÓ DẤU HIỆU TẨU TÁN TÀI SẢN
Theo Thông tư liên tịch số 07/2015/TTLT-TTCP-NHNN ngày 25/11/2015 do Thanh tra Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành hướng dẫn việc phong tỏa tài khoản của đối tượng thanh tra, việc phong tỏa tài khoản của đối tượng thanh tra chỉ được thực hiện khi có dấu hiệu đối tượng đó tẩu tán tài sản hoặc không thực hiện quyết định thu hồi tiền, tài sản.
Trong đó, dấu hiệu tẩu tán được xác định khi đối tượng thực hiện hoặc chuẩn bị thực hiện giao dịch chuyển tiền qua tài khoản khác với thông tin không rõ ràng về mục đích, nội dung, người nhận; có dấu hiệu chuyển dịch quyền sở hữu, sử dụng, cho tặng, thế chấp, cầm cố, hủy hoại, thay đổi hiện trạng tài sản và có hành vi làm sai lệch hồ sơ, sổ sách kế toán.
Quyết định phong tỏa tài khoản phải do người có thẩm quyền ký và đóng dấu của cơ quan ra quyết định thanh tra; trong đó nêu rõ số tài khoản phong tỏa, mục đích phong tỏa; tên tài khoản bị phong tỏa; phạm vi phong tỏa; số tiền phong tỏa; thời điểm, thời gian phong tỏa và các thông tin khác (nếu có).
Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 10/01/2016.
Bài viết liên quan ...
